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http://www.dspace.espol.edu.ec/handle/123456789/57481| Title: | Estudio de las empresas fantasmas notificadas por el Servicio de Rentas Internas con enfoque en su hecho económico y uso |
| Authors: | Manya, Marlon, Director Benites Vera, Emily del Carmen Molina Cordero, José Francisco |
| Keywords: | Empresas fantasmas Defraudación tributaria Transacciones inexistentes |
| Issue Date: | 2022 |
| Publisher: | ESPOL |
| Citation: | Benites Vera, E. d. C. y Molina Cordero, J. F. (2022). Estudio de las empresas fantasmas notificadas por el Servicio de Rentas Internas con enfoque en su hecho económico y uso. [Proyecto Integrador]. ESPOL. FSCH. . |
| Description: | El presente trabajo de investigación está enfocado en el análisis del hecho económico y uso de empresas fantasmas mediante transacciones inexistentes en donde se define que es una empresa fantasma, transacciones inexistentes y se mencionan las distintas normativas penales en el caso de que exista una defraudación tributaria asociada. A su vez, mediante la creación y uso de la base de datos de empresas fantasmas notificadas por el Servicio de Rentas Internas se grafican las distintas vinculaciones o relaciones que existen entre funcionarios que trabajan en empresas fantasmas y se encuentran vinculadas con otras empresas fantasmas destacando los perfiles de contadores, representantes legales y socios. |
| URI: | http://www.dspace.espol.edu.ec/handle/123456789/57481 |
| Appears in Collections: | Tesis de Auditoría y Control de Gestión |
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